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瑞虎3x-中国航发动力股份有限公司关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告

海外新闻 时间: 浏览:201 次

股票代码:600893 股票简称:航发动力 布告编号:2019-046

中国航发动力股份有限公司

关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告

本公司董事会及整体董事确保本布告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失,并对其内容的真实性、准确性和完整性承当单个及连带责任。

2019年7月19日,中国航发动力股份有限公司(以下简称“航发动力”、“上市公司”、“公司”)以现场和通讯表决方法举行第九届董事会第十七次会议、第九届监事会第十二次会议,审议经过了《关于公司发行股份购买财物暨相关买卖方案的方案》等相关方案,并于2019年7月20日发表了《关于公司发行股份购买财物暨相关买卖预案》(以下简称“《预案》”)及其摘要等相关布告和文件。

2019年8月2日,公司收到上海证券买卖所下发的《关于对中国航发动力股份有限公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表的问询函》(上证公函【2019】1109号,以下简称《问询函》)。依据《问询函》的相关要求,公司及相关中介机构对有关问题进行了活跃仔细的核对、剖析和研讨,现就《问询函》作如下回复阐明,并依据《问询函》对《预案》及其摘要等相关文件进行了相应的修订和弥补发表。

瑞虎3x-中国航发动力股份有限公司关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告

如无特别阐明,本回复中的简称均与《中国航发动力股份有限公司发行股份购买财物暨相关买卖预案(修订稿)》(以下简称“《预案》(修订稿)”)中释义的意义相同。

1、预案发表,公司现在整体财物负债率为44.62%,低于申万航空配备制作职业52.39%的整体财物负债率。请公司结合本身事务形式、运营性现金流状况、三家标的公司的财物负债结构等,弥补发表施行本次债转股的必要性与首要考虑,后续坚持杰出财物负债结构的详细办法。请财政顾问发表定见。

回复:

一、施行本次债转股的必要性与首要考虑(一)遵循落实党中心辅导精力,优化本钱结构

为全面遵循党的十九大会议精力,仔细落实中心经济作业会议和政府作业陈说布置,推动供应侧结构性变革、增强经济中长时间展开耐性,国务院发布《关于活跃保险下降企业杠杆率的定见》(国发〔2016〕54号文)及其附件《关于市场化银行债款转股权的辅导定见》,指出坚持市场化准则、法治化准则、有序展开准则和统筹和谐准则,有序展开市场化银行债款转股权、依法破产、展开股权融资,活跃保险下降企业杠杆率,助推供应侧结构性变革,助推国有企业变革深化,助推经济转型晋级和优化布局,为经济长时间继续健康展开夯实根底。

(二)回款压力增大,运营活动现金流下降

近年来,一方面标的公司需正常备货和出产运营以确保国防需求;另一方面标的公司产品整体工业链较长,合同签定、产品交给、收入承认和回款周期较长,尤其是近年来客户收买部分的事务流程改变较大,相关部分的联接尚在磨合,使得企业的回款周期加长,导致其运营活动现金流动摇较大。一起,下半年会集交给与回款的收买系统也导致军工企业出产运营具有季节性特征,回款首要会集于年末,年内现金流入散布不均匀,标的公司年中现金流压力较大,需求较多外部资金支撑出产运营。从上市公司兼并层面来看,到2019年3月末,航发动力账面货币资金规划为36.94亿元,较2018年同期下降19.53%;公司带息负债算计金额62.00亿元,偿债压力较大。一起公司运营性敷衍金钱算计金额224.92亿元,出产运营周转资金压力较大。

陈说期内,标的公司运营活动现金流根本状况如下:

单位:万元(三)契合标的公司战略展开需求

标的公司作为国内航空动力配备的首要研制和出产商,长时间以来现已形成了系统化的技能创新系统、质量办理系统,活跃推动先进航空动力技能及相关产品的应用于推行。标的公司在新品研制范畴的投入亦将坚持稳定添加的态势,该等投入契合国家战略以及公司的展开战略。2018年,拂晓公司、黎阳动力及南边公司计入费用的研制开销别离为4,483.48万元、17,004.65万元和18,111.66万元。

一起,标的公司因为承当着国家重点类型航空发动机研制出产使命,在国家航空工业现行科研系统下,标的公司科研使命除运用现已拨付到位的军工科研项目国拨资金外,在军方(或中国航发等其他方)的科研经费没有彻底到位时,为确保科研进展,公司将依据项目研制进展会预先垫支部分在研品开销,垫支金额计入专项敷衍款借方。

陈说期各期末,各标的公司长时间敷衍款余额状况如下:

单位:万元

在国家航空工业现行科研系统下,该等景象将长时间存在,且该等投入均由标的公司经过举借有息负债等方法自筹垫支,且跟着国家“两机”严重专项的继续推动,未来研制投入估计仍将继续坚持在较高水平,科研垫资继续添加,对标的公司的现金流及负债水平带来较大压力。

(四)标的公司财物负债率上升较快

现在标的公司首要经过举借有息贷款的方法处理标的公司在瑞虎3x-中国航发动力股份有限公司关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告既定事务形式和系统下资金需求,导致本身财物负债率上升较快,由此导致企业的运营杠杆添加较快,导致标的公司每年需付出较高的财政费用,迫切需求下降财物负债水平尤其是带息负债水平,完结标的企业轻装上阵。

陈说期内,标的公司财物负债率根本状况如下:

单位:万元(五)增强运营稳健性,应对经济周期动摇

近年来,宏观经济整体景气量稳中趋降,在国内市场相对疲软,实体经济盈余才能下降的布景下,实体企业遍及面对较为严峻的运营和资金压力。在上述经济形势和方针布景之下,标的公司活跃合理运用本钱市场融资东西、优化本钱结构,下降财政危险,增强运营稳健性,在弱经济周期环境下确保可继续展开才能。

综上所述,受国防戎行变革以及公司继续科研投入的影响,各标的公司财物负债率继续上升,回款压力增大,运营活动现金流较为严重,公司现有资金水平难以用于满意偿债及出产运营需求,本次债转股具有充沛的必要性和合理性。

二、坚持杰出财物负债结构的详细办法

本次重组将有用优化标的公司及航发动力的本钱结构,重组完结后,标的公司财物负债率明显下降。在后续出产运营过程中,航发动力及标的公司将经过以下办法坚持杰出的财物负债结构:

(一)优化产品结构、加强本钱管控、提高办理才能

公司将继续加强内部操控、进一步完善出产系统和准则建造,加强产品结构调整,进一步激起企业运营生机,提高盈余水平。一起,公司将继续加强本钱管控,操控资金本钱、提高资金运用功率,在确保满意公司事务快速展开对流动资金需求的前提下,下降公司负债水平。

(二)恰当添加直接融资的份额

标的公司未来会依据市场环境的改变和本身运营展开的需求,恰当的添加公司直接融资的份额,进一步增强公司的本钱实力,一起下降公司的负债率,使公司坚持杰出的本钱结构。

(三)与出资人的协议约好

依据《国务院关于活跃保险下降企业杠杆率的定见》国发〔2016〕54号之规则:强化对债转股企业的财政杠杆束缚,在债转股协议中,相关主体应对企业未来债款融资行为进行标准,一起拟定合理的债款组织和融资规划,对财物负债率作出清晰约好,避免企业杠杆率再次超出合理水平。

依据上述规则,在标的企业与出资人签署的相关协议中均清晰,在出资人持有标的公司权益期间,标的公司的财物负债率需操控在约好份额以下,并以协议方法约好了在该等事项上出资人的充沛知情权。

三、弥补发表状况

上述状况已在本次重组预案之“第一节 本次买卖概略”中弥补发表。

四、中介机构核对定见

经核对,独立财政顾问以为:

1.结合标的公司事务形式、运营性现金流状况、财物负债结构,施行本次债转股具有必要性;

2.公司已拟定后续坚持杰出财物负债结构的详细办法。

2、预案发表,依据公司章程第二十二条规则,如公司股份份额发作改变,或许导致公司实践操控人中国航空发动机集团有限公司兼并持股份额低于公司已发行股份51%,须报国防科技工业职业主管部分批阅同意。请公司弥补发表,本次发行股份是否或许导致公司的实践操控人中国航空发动机集团有限公司兼并持股份额低于公司已发行股份51%,取得国防科技工业职业主管部分批阅是否存在危险,对本次重组推动是否构成本质妨碍,并进行严重危险提示。请财政顾问及律师发表定见。

回复:

一、买卖前后股权结构(一)买卖前股权结构

本次重组前,中国航发及其部属子公司算计持有航发动力43.93%的股份、航空工业集团及其部属子公司算计持有航发动力11.21%的股份,详细如下:

注:航空工业集团拟以其持有的航发动力1.25%的股份认购证券出资基金份额。

依据国务院关于组成中国航发的批复文件、工信部和国务院国资委关于中国航发组成方案的告诉,2016年国务院国资委联合国管中心、航空工业集团、中国商飞一起出资组成中国航发,航空工业集团依照国务院国资委关于中国航发组成方案的要求,将发动机控股100%股权划转注入中国航发,中国航发无需付出对价。发动机控股直接持有公司205,601,260股股份(占公司总股本的10.55%),并经过部属西航公司直接持有公司596,635,147股股份(占公司总股本的30.62%)。该次收买导致中国航发直接取得公司算计802,236,407股股份(占公司总股本的41.17%),上市公司实践操控人由航空工业集团变更为中国航发。

依据上述布景,且中国航发和航空工业集团均为国务院国资委操控的央企集团,二者算计持有上市公司的股权份额在51%以上,前述股权结构并未影响上市公司接受军品使命。

(二)买卖后股权结构

本次重组前,六家债转股出资者向三家标的公司拂晓公司、黎阳动力、南边公司增资算计650,000.00万元;一起,中国航发将其在三家标的公司层面持有的国有独享本钱公积算计197,966.35万元转增为拂晓公司、黎阳动力、南边公司的注册本钱。本次重组标的为本次增资完结后六家债转股出资者及中国航发持有的拂晓公司、黎阳动力、南边公司悉数少量股权。

依据标的公司到2019年5月31日的估值并结合本次增资状况,开始测算本次重组后中国航发及其部属子公司、航空工业集团及其部属子公司算计持有航发动力股份状况如下:

注:上述股权结构测算所引证的三家标的公司少量股权评价值仅为2019年5月31日为基准日瑞虎3x-中国航发动力股份有限公司关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告评价值根底上加上债转股增资额,估计与本次买卖终究评价成果将存在差异

本次重组完结后中国航发及其部属子公司持有上市公司的股权份额由43.93%上升至44.39%,中国航发和航空工业集团算计持有上市公司的股权份额仍在51%之上。

二、与国家相关有权批阅机关的交流状况

依据《涉军企事业单位改制重组上市及上市后本钱运作军工事项检查作业办理暂行办法》的相关规则,本次重组需求经过国防科技工业职业主管部分的军工事项检查同意。

本次买卖布告预案前,上市公司现已向国家有权批阅机关陈说本次买卖方案并取得其准则性支撑。公司估计本次买卖取得国防科技工业职业主管部分批阅不存在严重不确定性危险,国防科技工业职业主管部分的批阅对本次重组推动不构成本质性妨碍。

三、弥补危险提示及弥补发表

已在《重组预案》之“严重危险提示”之“(二)批阅危险”之“2、本次买卖方案需要取得的同意和核准”及《重组预案》之“第八节 危险要素”之“一、与本次买卖相关的危险”之“(二)批阅危险”之“2、本次买卖方案需要取得的同意和核准”弥补危险提示如下:

本次买卖完结后,中国航发算计持有上市公司股权份额估计低于51%,中国航发与航空工业集团算计持有上市公司股权份额估计高于51%。依据《公司章程》,如公司股份份额发作改变,或许导致公司实践操控人中国航空发动机集团有限公司兼并持股份额低于公司已发行股份51%,须报国防科技工业职业主管部分批阅同意。尽管本次买卖预案布告前,公司已向国防科工局陈说方案并取得其准则同意,且中国航发与航空工业集团就买卖后算计持有公司股权份额不低于51%达到一致性定见,本次买卖仍存在未能及时取得国防科技工业职业主管部分批阅并影响重组进程的危险,提请出资者重视该危险。

前述内容已在《重组预案》之“第七节 本次买卖对上市公司的影响”之“三、本次买卖对上市公司股权结构的影响”中弥补发表。

四、中介机构核对定见

经核对,独立财政顾问以为:

1.本次买卖完结后中国航发及航空工业集团算计持有上市公司股权份额不低于51%,国务院国资委实践操控上市公司股权份额不低于51%;

2.本次重组取得国防科技工业职业主管部分批阅不存在严重不确定性危险,国防科技工业职业主管部分的批阅不会对本次重组推动构成本质性妨碍。

经核对,发行人律师以为:

1.本次买卖完结后中国航发及航空工业集团算计持有上市公司股权份额不低于51%,国务院国资委实践操控上市公司股权份额不低于51%;

2.本次重组取得国防科技工业职业主管部分批阅不存在严重不确定性危险,国防科技工业职业主管部分的批阅不会对本次重组推动构成本质性妨碍。

3、预案发表,标的公司拂晓公司2018年完结归母净赢利37,775.92万元,2019年1-5月份完结归母净赢利8,257.52万元;黎阳动力2018年完结归母净赢利5,996.50万元,2019年1-5月份完结归母净赢利-7,691.09万元;南边公司2018年完结归母净赢利31,552.50万元,2019年1-5月份完结归母净赢利5,114.59万元。请公司结合标的公司的出产运营状况、收入承认方针及回款的详细状况,弥补发表2019年1-5月份成绩与以前年度同期成绩比较,是否存在较大差异,如存在,请阐明详细原因及合理性,请财政顾问和会计师发表定见。

回复:

一、拂晓公司(一)出产运营状况

最近三年,拂晓公司各年度1-5月首要运营成绩状况如下:

单位:万元

注:2019年1-5月数据经中审众环审计,2017年1-5月及2018年1-5月数据未经审计,下同。

拂晓公司是航发动力部属的航空发动机制作商,首要事务范畴触及航空发动机及衍生品、非航空民品等。陈说期内,运营收入首要来源于航空发动机及衍生品,收入占比90%以上。

2017年1-5月、2018年1-5月和2019年1-5月,拂晓公司完结运营收入别离为281,429万元、326,630万元和330,131万元,2018年和2019年较上年同期添加率别离为16.06%和1.07%,收入改变的原因首要是客户需求添加导致航空发动机及衍生品收入添加。2017年1-5月、2018年1-5月和2019年1-5月,拂晓公司完结归属于母公司所有者净赢利别离为1,783万元、5,021万元和8,258万元,2018年和2019年较上年同期添加率别离为181.60%和64.47%,成绩坚持添加趋势。

2019年1-5月,拂晓公司运营收入较上年同期添加1.07%,归属于母公司所有者净赢利较上年同期添加64.47%,首要原因是前期进行工艺更新改进,技能质量成熟度稳步提高,2019年1-5月毛利率较上一年度同期有所添加。

2017年1-5月和2018年1-5月,拂晓公司完结的运营收入和归属于母公司所有者净赢利较全年对应目标份额较低,其间运营收入占全年份额平均为26.21%,归属于母公司所有者净赢利占全年份额平均为9.21%。该等状况首要因为拂晓公司产品以航空发动机及衍生品为主,受军工职业出产使命交给结算的季节性及发动机制作周期较长的影响,产品交给及收入承认首要会集鄙人半年进行,导致全年度完结运营收入和赢利出现季节性动摇特征。跟着产品鄙人半年逐渐交给,拂晓公司运营收入和赢利目标将逐渐改进。

(二)收入承认方针

比较期内,拂晓公司首要产品收入承认方针未发作严重改变,详细如下:

1、航空发动机(含衍出产品):首要产品的出售收入是在产品所有权上的首要危险和酬劳已搬运至客户时承认,依据出售合同的约好,通常以产品出库、用户代表签字检验、产品所有权和运用权发作本质搬运作为出售收入的承认时点。

2、航空发动机零部件外贸转包产品:(1)工厂交货的方法,外方检验完结;(2)口岸交货的方法,相关产品报关现已完结;(3)货品署理由外方指定的,货品交给给外方货品署理即完结承认。

(三)出售回款状况

最近三年,拂晓公司各年度1-5月出售回款状况如下:

单位:万元

注:运营收入收现率=当期出售产品、供给劳务收到的现金当期运营收入,下同。

最近三年,拂晓公司1-5月出售产品、供给劳务收到的现金根本坚持稳定,首要由航空发动机及衍出产品出售回款构成。拂晓公司首要客户为军工客户,客户回款首要受其资金组织和付款方案影响,导致不同客户各年回款周期有所动摇,一般为3-9个月。2019年1-5月,拂晓公司运营收入收现率77.12%,较2018年同期有所下降,首要因为客户机构调整导致付款方案有所滞后、回款较慢;部分收据没有到期导致2019年1-5月回款有所削减。

二、黎阳动力(一)出产运营状况

最近三年,黎阳动力各年度1-5月首要运营成绩状况如下:

单位:万元

注:预案发表黎阳动力最近一期财政数据与本回复不一致系笔误所造成的,应以本回复及预案(修订稿)为准。

黎阳动力是航发动力部属的航空发动机制作商,首要产品包含航空发动机及衍生品、航空发动机要害零部件以及非航空产品。陈说期内,运营收入首要来源于航空发动机及衍出产品,收入占比坚持80%以上。

2017年1-5月、2018年1-5月和2019年1-5月,黎阳动力完结运营收入别离为73,725万元、111,227万元和113,684万元,2018年和2019年较上年同期添加率别离为50.87%和2.21%;2018年1-5月较2017年同期运营收入添加较快首要因为客户出产使命需求和产品交给添加。2017年1-5月、2018年1-5月和2019年1-5月,黎阳动力完结归属于母公司所有者净赢利别离为-12,608万元、-6,040万元和-7,741万元,均出现亏本状况,详细原因包含:

1、受军工职业出产使命交给季节性且发动机制作周期较长的影响,黎阳动力首要产品交给、收入承认首要会集鄙人半年进行,2017年1-5月、2018年1-5月,黎阳动力完结的运营收入占全年完结收入份额别离仅为22.43%和32.73%。

2、固定本钱费用较高,首要原因是黎阳动力新建厂区,连续投入运用,导致固定财物折旧等固定本钱费用添加。

(二)收入承认方针

比较期内,黎阳动力首要产品收入承认方针未发作严重改变,详细状况如下:

1、航空发动机(含衍出产品):首要产品的出售收入是在产品所有权上的首要危险和酬劳已搬运至客户时承认;依据出售合同的约好,通常以产品出库、用户代表签字检验、产品所有权和运用权发作本质搬运作为出售收入的承认时点。

2、航空发动机零部件外贸转包产品:(1)工厂交货的方法,外方检验完结;(2)口岸交货的方法,相关产品报关现已完结;(3)货品署理由外方指定的,货品交给给外方货品署理即完结承认。

(三)出售回款状况

最近三年,黎阳动力各年度1-5月出售回款状况如下:

单位:万元

黎阳动力对首要客户的结算周期为签定合同、产品完结及客户代表检验后,客户依据其资金组织和付款方案付出相关金钱。受军工职业交给季节性要素影响,黎阳动力产品交给、收入承认和客户回款首要会集鄙人半年。

2019年1-5月,黎阳动力出售产品、供给劳务收到的现金及运营收入收现率与2018年1-5月根本坚持稳定,但较2017年有所下降。2018年1-5月和2019年1-5月收现率不高的首要原因是:2018年1-5月和2019年1-5月依照客户出产使命需求产品交给较2017年同期添加较多;受首要客户机构调整和客户付款资金组织较为严重影响,首要客户回款未能及时跟上产品交给进展有所推迟。跟着客户逐渐回款,黎阳动力2018年全年运营收入收现率康复正常水平,2018年全年完结出售产品、供给劳务收到的现金262,784.33万元、运营收入收现率为77.33%。

三、南边公司(一)出产运营状况

最近三年,南边公司各年度1-5月首要运营成绩状况如下:

单位:万元

注:预案发表南边公司最近一期财政数据与本回复不一瑞虎3x-中国航发动力股份有限公司关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告致系笔误所造成的,应以本回复及预案(修订稿)为准。

南边公司是航发动力部属的涡轴/涡桨发动机制作商,产品首要应用于直升机、教练机、运输机、无人机等机种。陈说期内,南边公司运营收入首要来源于航空发动机及衍出产品,收入占比坚持在80%以上。

2017年1-5月、2018年1-5月和2019年1-5月,南边公司完结运营收入别离为72,694万元、88,437万元和103,730万元,2018年和2019年较上年同期添加率别离为21.66%和17.29%,运营收入稳定添加,添加原因首要为客户订单添加。2017年1-5月、2018年1-5月和2019年1-5月,南边公司完结归属于母公司所有者净赢利别离为383万元、4,782万元和5,076万元,2018年和2019年较上年同期添加率别离为1,148.56%和6.14%。

2018年1-5月,南边公司归属于母公司所有者净赢利较上年添加1,148.56%,首要因为:客户订单添加、发作规划效应,毛利率较上年同期上升约4.4个百分点;征集资金增资后归还金融机构告贷 ,财政费用较上年同期削减约1,308万元。

2019年1-5月,归属于母公司所有者净赢利较上年同期添加6.14%,首要因为毛利水平继续提高,研制加大导致研制费用投入较上年瑞虎3x-中国航发动力股份有限公司关于上海证券买卖所对公司发行股份购买财物暨相关买卖预案信息发表问询函的回复布告同期添加,成绩添加速度放缓。

2017年1-5月和2018年1-5月,南边公司完结的运营收入和归属于母公司所有者净赢利较全年对应目标份额较低,均在20%以下。该等状况首要因为南边公司产品以航空发动机及衍生品为主,受军工职业出产使命交给季节性且发动机制作周期较长的影响,产品交给、收入承认首要会集鄙人半年进行,导致全年度完结运营收入和赢利出现季节性动摇特征。跟着产品鄙人半年逐渐交给,南边公司运营收入和赢利目标将逐渐改进。

(二)收入承认方针

比较期内,南边公司首要产品收入承认方针未发作严重改变,详细状况如下:

1、航空发动机(含衍出产品):首要产品的出售收入是在产品所有权上的首要危险和酬劳已搬运至客户时承认;依据出售合同的约好,通常以产品出库、用户代表签字检验、产品所有权和运用权发作本质搬运作为出售收入的承认时点。

2、航空发动机零部件外贸转包产品:(1)工厂交货的方法,外方检验完结;(2)口岸交货的方法,相关产品报关现已完结;(3)货品署理由外方指定的,货品交给给外方货品署理即完结承认。

(三)出售回款状况

最近三年,南边公司各年度1-5月出售回款状况如下:

单位:万元

南边公司首要产品鄙人半年交给,客户依据其资金组织和付款方案付出相关金钱。陈说期各期,南边公司出售回款首要由航空发动机及衍出产品回款构成。2017年和2018年,南边公司出售产品、供给劳务收到的现金金额根本坚持稳定。2019年1-5月,南边公司出售产品、供给劳务收到的现金219,832万元、运营收入收现率211.93%,较2017年和2018年同期添加较快,首要因为2019年1-5月南边公司部分收据到期回款所造成的。

四、弥补发表状况

上述状况已在本次重组预案之“第四章 买卖标的根本状况”中弥补发表及批改。

五、中介机构核对定见

经核对,独立财政顾问以为:

公司已弥补发表2019年1-5月与以前年度同期的出产运营状况、收入承认方针及回款状况,2019年1-5月与以前年度同期成绩状况不存在较大差异,契合公司实践状况。

经核对,会计师以为:

公司已弥补发表2019年1-5月与以前年度同期的出产运营状况、收入承认方针及回款状况,2019年1-5月与以前年度同期成绩状况不存在较大差异,契合公司实践状况。

特此布告。

中国航发动力股份有限公司

董事会

2019年8月10日

证券代码:600893 股票简称:航发动力 布告编号:2019-047

中国航发动力股份有限公司

关于发行股份购买财物暨相关买卖预案

修订阐明的布告

本公司董事会及整体董事确保本布告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失,并对其内容的真实性、准确性和完整性承当单个及连带责任。

中国航发动力股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年8月2日收到上海证券买卖所《关于对中国航发动力股份有限公司发行股份购成都化妆学校买财物暨相关买卖预案信息发表的问询函》(上证公函【2019】1109号)(以下简称“《问询函》”)。

依据《问询函》的相关要求,公司及相关中介机构对预案进行了相应弥补和完善。现就预案的修订状况阐明如下,如无特别阐明,本修订阐明中的简称与预案中的简称具有相同意义:

特此布告。

中国航发动力股份有限公司董事会

2019年8月10日